海神的女儿波妞从深海出逃玩耍，却被困在玻璃瓶里冲到岸上，碰巧被住在岸边悬崖的宗介救出，两人因此相识。然则波妞的父亲——魔法师藤本，认为人类世界邋遢丑恶，强行把波妞带回海里。面对父亲的阻挠、席卷小镇的海啸，以及永远失去魔法的威胁，波妞仍然年夜胆而果断地决定——要酿成人类跟宗介在一起。而许诺要永远掩护波妞的宗介，也即将面临新的挑战